Giải trình hóa đơn sai sót 2025
Giải trình hóa đơn sai sót Viettel
Căn cứ vào Mục 13 của Nghị định 70/2025/NĐ-CP:
Bước 1: Tìm đến số HD đã sai chọn biểu tượng 4 gạch ngang sau đó chọn Giải trình (Ảnh minh họa dưới)
Bước 2: Điền thông tin giải trình, sai địa chỉ và tên người mua, tên dúng là: "...", địa chỉ đúng là: "..." sau đó bấm Ghi lại, chỗ nội dung giải trình hóa đơn sai sót không được vượt quá 255 ký tự
Bước 3: Vào mục Báo cáo bên trái màn hình và chọn Thông báo hóa đơn điện tử có sai sót - 04/SS-HĐĐT (2 ảnh minh họa dưới)
Bước 4: Điền thông tin xuất báo cáo
- 4.1 Chọn loại báo cáo theo tháng, theo quý, theo ngày (mốc thời gian liên quan đến HD mà anh/chị muốn Giải trình hóa đơn sai sót)
- 4.2 và 4.3 Chọn thời gian cụ thể và chi tiết theo loại báo cáo ở 4.1
- 4.4 Chọn đúng tên Cơ quan thuế quản lý
- 4.5 Chọn đúng loại hóa đơn của hóa đơn anh/chị muốn Giải trình hóa đơn sai sót.
Bước 5: Bấm vào Export File và chọn loại file muốn xuất ra, bước 5 và bước 6 để kiểm tra Báo cáo mình chuẩn bị gửi lên thuế có thông tin hóa đơn Giải trình hóa đơn sai sót chưa
Bước 6: Mở file đã xuất ở bước 5, kiểm tra file có thông tin của hóa đơn muốn Giải trình hóa đơn sai sót không, trong trường hợp không có kiểm tra lại 4.5 chọn đúng loại HD, nếu chọn đúng loại rồi vẫn không có quay lại Bước 2 chọn Hủy giải trình và làm lại
Bước 7: Sau khi kiểm tra file có thông tin HD muốn Giải trình hóa đơn sai sót, bấm Gửi cơ quan thuế
Bước 8: Bấm tìm kiếm
- 8.2 và 8.3 Tải kết quả phản hồi của cơ quan thuế và báo cáo sai sót đã ký bởi người bán về, sau đó gửi cho bên mua để hoàn tất thủ tục giải trình hóa đơn sai sót.
* Lưu ý:
- Khi phát hành HD anh/chị có cắm chữ ký số USB Token vào thì khi đến Bước 7 gửi giải trình hóa đơn sai sót cho thuế cũng phải cắm vào và mở tool ký số phát hành hóa đơn Viettel
- Giải trình hóa đơn sai sót có thể hủy và làm lại
- Đối với hóa đơn thay thế và hóa đơn điều chỉnh vẫn có thể Giải trình hóa đơn sai sót.
13. Sửa đổi tên Điều 19 và sửa đổi, bổ sung Điều 19 như sau:Như vậy, trong trường hợp bên bán lập HD phát hiện sai tên và địa chỉ bên mua thì phải tiến hành Giải trình hóa đơn sai sót và gửi báo cáo 04SS cho cơ quan thuế, sau đây S-Invoice xin phép hướng dẫn Giải trình Hóa đơn sai sót như sau:
“Điều 19. Thay thế, điều chỉnh hóa đơn điện tử
1. Trường hợp phát hiện hóa đơn điện tử đã lập sai (bao gồm hóa đơn điện tử đã được cấp mã của cơ quan thuế, hóa đơn điện tử không có mã của cơ quan thuế đã gửi dữ liệu đến cơ quan thuế) thì người bán thực hiện xử lý như sau:
a) Trường hợp có sai về tên, địa chỉ của người mua nhưng không sai mã số thuế, các nội dung khác không sai thì người bán thông báo cho người mua về việc hóa đơn đã lập sai và không phải lập lại hóa đơn. Người bán thực hiện thông báo với cơ quan thuế về hóa đơn điện tử đã lập sai theo Mẫu số 04/SS-HĐĐT Phụ lục IA ban hành kèm theo Nghị định này.
b) Trường hợp có sai: mã số thuế; sai về số tiền ghi trên hóa đơn, sai về thuế suất, tiền thuế hoặc hàng hóa ghi trên hóa đơn không đúng quy cách, chất lượng thì có thể lựa chọn điều chỉnh hoặc thay thế hóa đơn điện tử như sau:
b.1) Người bán lập hóa đơn điện tử điều chỉnh hóa đơn đã lập sai.
Hóa đơn điện tử điều chỉnh hóa đơn điện tử đã lập sai phải có dòng chữ “Điều chỉnh cho hóa đơn Mẫu số... ký hiệu... số... ngày... tháng... năm”.
b.2) Người bán lập hóa đơn điện tử mới thay thế cho hóa đơn điện tử lập sai.
Hóa đơn điện tử mới thay thế hóa đơn điện tử đã lập sai phải có dòng chữ “Thay thế cho hóa đơn Mẫu số... ký hiệu... số... ngày... tháng... năm”.
Người bán ký số trên hóa đơn điện tử mới điều chỉnh hoặc thay thế cho hóa đơn điện tử đã lập sai sau đó người bán gửi cho người mua (đối với trường hợp sử dụng hóa đơn điện tử không có mã của cơ quan thuế) hoặc gửi cơ quan thuế để cơ quan thuế cấp mã cho hóa đơn điện tử mới để gửi cho người mua (đối với trường hợp sử dụng hóa đơn điện tử có mã của cơ quan thuế).
Bước 1: Tìm đến số HD đã sai chọn biểu tượng 4 gạch ngang sau đó chọn Giải trình (Ảnh minh họa dưới)
- 4.2 và 4.3 Chọn thời gian cụ thể và chi tiết theo loại báo cáo ở 4.1
- 4.4 Chọn đúng tên Cơ quan thuế quản lý
- 4.5 Chọn đúng loại hóa đơn của hóa đơn anh/chị muốn Giải trình hóa đơn sai sót.
Bước 5: Bấm vào Export File và chọn loại file muốn xuất ra, bước 5 và bước 6 để kiểm tra Báo cáo mình chuẩn bị gửi lên thuế có thông tin hóa đơn Giải trình hóa đơn sai sót chưa
* Lưu ý:
- Khi phát hành HD anh/chị có cắm chữ ký số USB Token vào thì khi đến Bước 7 gửi giải trình hóa đơn sai sót cho thuế cũng phải cắm vào và mở tool ký số phát hành hóa đơn Viettel
- Giải trình hóa đơn sai sót có thể hủy và làm lại
- Đối với hóa đơn thay thế và hóa đơn điều chỉnh vẫn có thể Giải trình hóa đơn sai sót.
